Por que uma empresa vende muito e fica sem dinheiro? 7 causas e como resolver
A empresa vende R$ 50 mil por mês. O movimento aumentou, os pedidos estão entrando e o faturamento parece saudável. Mesmo assim, no fim do mês falta dinheiro para pagar fornecedor, impostos ou despesas.
Faturamento alto não significa dinheiro disponível
Não podemos confundir faturamento, lucro e caixa. São três termos utilizados em finanças que são coisas distintas.
faturamento (Valor total de uma venda)
lucro (Apuração final do resultado de exercício)
caixa (Valor efetivamente em caixa para pagar despesas durante o mês)
O faturamento mostra quanto a empresa vendeu em determinado período. O lucro mostra o resultado da operação considerando receitas, custos e despesas pelo regime de competência. Já o caixa mostra quanto dinheiro efetivamente entrou e saiu da empresa em determinado período e quanto está disponível para honrar seus compromissos. Por isso, uma empresa pode apresentar lucro e, ao mesmo tempo, enfrentar falta de dinheiro no caixa.
Regime de competência → quando a receita ou despesa é reconhecida.
Regime de caixa → quando o dinheiro efetivamente entra ou sai.
1. A empresa vende parcelado demais
Temos o ciclo financeiro da empresa para acompanhar. Precisamos entender se a empresa pratica antecipação de recebível, qual o prazo de recebimento em caso de boletos, pix e pagamento parcelado em cartão de crédito.
Exemplo:
A empresa pode ter vendido R$ 100 mil, mas não ter R$ 100 mil no caixa. Esse é um caso típico de descasamento de fluxo de caixa, na DRE temos o valor de faturamento total de R$100.000,00 porém no caixa temos apenas R$50.000,00.
O problema não está necessariamente na venda parcelada. O problema está em vender sem saber quando o dinheiro estará disponível no caixa.
2. O estoque está consumindo o dinheiro
O estoque pode consumir caixa antes de gerar receita. Quando a empresa compra mercadorias, o dinheiro sai imediatamente ou conforme o prazo negociado com o fornecedor, mas o retorno desse dinheiro só acontece quando essas mercadorias são vendidas e recebidas.
Essa é uma causa muito importante para varejo e e-commerce. A empresa compra mercadoria antes de vender. Então acontece:
Dinheiro → estoque → venda → recebimento
Se o estoque cresce mais rápido que as vendas, uma parcela cada vez maior do dinheiro fica parada em mercadorias. Se faz necessário ter um acompanhamento de perto do capital de giro.
3. A margem de lucro é menor do que parece
Faturar R$ 100 mil não significa ganhar R$ 100 mil.
Exemplo simplificado:
Faturamento: R$ 100.000
Mercadorias: R$ 60.000
Impostos: R$ 8.000
Marketplace: R$ 5.000
Fretes: R$ 4.000
Despesas: R$ 18.000
Resultado: R$ 5.000
Isso mostra que uma empresa pode ter um faturamento aparentemente excelente e ainda gerar pouco resultado.
4. Os custos aumentaram junto com as vendas
Se você só usar a regra de faturar mais 10% da meta do período anterior pode gerar outras causas consequentes de uma venda que necessita de compra de estoque para repor a venda, imposto sobre essa compra, fretes e entre outros tópicos.
Essa é outra causa interessante.
A empresa cresce, mas junto crescem:
funcionários;
estoque;
frete;
anúncios;
taxas;
aluguel;
sistemas;
impostos;
estrutura.
Ou seja:
Uma empresa pode quebrar crescendo. Crescimento também consome caixa.
Quanto maior o volume de vendas, maior pode ser a necessidade de estoque, estrutura e capital de giro. Por isso, aumentar o faturamento sem projetar o caixa pode transformar o crescimento em um problema financeiro.
5. A empresa está pagando antes de receber
Aqui entra o problema clássico do ciclo financeiro.
Exemplo:
Compra do fornecedor → 10 dias
Venda → hoje
Recebimento do cliente → 30 dias
A empresa precisa financiar os 20 dias de diferença.
Você pagou no dia 1, recebeu o produto no dia 10 e vendeu no mesmo dia, vai receber o valor do cliente em 30 dias ou em até mais vezes.
O capital de giro não é simplesmente dinheiro para comprar novamente o estoque. É o recurso necessário para financiar o intervalo entre os compromissos da operação e os recebimentos.
Fornecedor → compra → estoque → venda → recebimento
Se o dinheiro sai antes de entrar, alguém precisa financiar essa diferença.
Esse “alguém” pode ser:
o próprio caixa da empresa;
prazo concedido pelo fornecedor;
capital de terceiros;
antecipação de recebíveis;
outras fontes de financiamento.
6. O dinheiro da empresa está sendo retirado antes da hora
Aqui entra:
pró-labore excessivo;
retiradas pessoais;
distribuição sem planejamento;
uso da conta empresarial para despesas pessoais.
A empresa pode estar vendendo bem, mas o dinheiro está simplesmente saindo.
7. A empresa não acompanha o fluxo de caixa
Esse seria o fechamento das causas.
A empresa olha:
"Quanto vendemos?"
Quando deveria também olhar:
"Quanto temos hoje?"
"Quanto vamos receber?"
"Quanto precisamos pagar?"
"Quanto sobrará daqui a 30 dias?"
Então, a gestão do fluxo de caixa é uma atividade de extrema importância para qualquer negócio, ele vai ditar o futuro do negócio.
Como descobrir para onde o dinheiro está indo?
Se você não tem um sistema que mostre para onde o dinheiro do caixa foi parar, sugiro usar o extrato do banco, pegue 30 dias para iniciar, e separe o que foram recebimentos e o que foram pagamentos e alimente uma planilha para acompanhar como foi o fluxo do caixa com a intenção de encontrar padrões.
Entradas
vendas à vista;
recebimentos de cartão;
marketplaces;
outros recebimentos.
Saídas
fornecedores;
estoque;
impostos;
salários;
aluguel;
fretes;
marketing;
taxas;
retiradas;
outras despesas.
Depois compare o dinheiro que entrou − dinheiro que saiu = geração de caixa
E então se pergunte: Se a empresa vendeu bastante, qual dessas categorias está consumindo o caixa?
O que fazer quando a empresa vende muito, mas continua sem dinheiro?
Aqui vão algumas dicas de ações práticas:
Fazer um fluxo de caixa projetado.
Separar contas pessoais e empresariais.
Revisar margem por produto.
Controlar estoque.
Negociar prazo com fornecedores.
Avaliar condições de pagamento oferecidas aos clientes.
Identificar despesas que cresceram junto com o faturamento.
Definir um limite para retiradas.
Quando essas informações estão espalhadas em banco, planilhas, marketplaces e sistemas diferentes, acompanhar a situação financeira manualmente começa a ficar cada vez mais difícil.
É justamente aí que uma ferramenta de gestão financeira pode ajudar a centralizar essas informações e transformar movimentações em uma visão mais clara do caixa.
A Synconex foi criada com esse propósito: ajudar lojas físicas e operações de e-commerce a acompanharem o fluxo financeiro e tomarem decisões com base no que realmente está acontecendo no caixa.
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